Ref. Consistente en el estudio de la situación del contribuyente y de su integración y estructura societaria con el objeto de crear metodologías óptimas para la mejor aplicación de normas y criterios legales y fiscales como contribuyente, basado en la propuesta y reestructura societaria, acorde a su actividad comercial o de negocios.

El principal objetivo es coadyuvar con la organización, en establecer mecanismos, procesos y lineamientos jurídicos que operarán en sus relaciones contractuales con sus proveedores y clientes, con la finalidad de lograr identificar, prevenir, gestionar y dar respuestas a los riesgos posibles a través de:

1. La implementación de lineamientos aplicables para el alta de proveedores y clientes, incluyendo la información mínima legal, fiscal, laboral, permisos u autorizaciones que en su caso sean aplicables, cuyos elementos serán indispensables para poder llevar a cabo la contratación.
2. Integración de expedientes.
3. Implementación y actualización de contratos, convenios, formatos y formularios, relacionados con la contratación y soporte de los servicios.
4. Determinación de medidas preventivas y correctivas.
5. Establecimiento de un programa de monitoreo.
6. Revisiones periódicas y la actualización de procesos, procedimientos y formatos aplicables.
7. Mapeo de riesgos y definición de planes de contingencias, ante la comisión de cualquier infracción o delito de los proveedores.
8. Capacitación del personal.
9. Actualización del programa.

Ref. Consistente en el estudio de la situación del contribuyente y de su integración y estructura societaria con el objeto de crear metodologías óptimas para la mejor aplicación de normas y criterios legales y fiscales como contribuyente, basado en la propuesta y reestructura societaria, acorde a su actividad comercial o de negocios.

Consistente en implementar todo un sistema y metodología para proteger, administrar, incrementar y transmitir los bienes y derechos empresariales de las sociedades y/o de sus socios. Los servicios consisten en:

1. Definir las estructuras legales patrimoniales.
2. Constituir, Integrar y Administrar Fideicomisos.
3. Constituir Sociedades de una sola persona.
4. Constituir Sociedades de Control y Regulación Familiar.
5. Constituir Esquema de Control Accionario.
6. Constituir Planes de Inversión Patrimonial y Esquemas Hereditarios.
7. Definir Estrategias de valuación de Marcas.

Se basa en regularizar, corregir y actualizar la situación financiera y fiscal del negocio, como medida preventiva o correctiva, este mecanismo resulta de gran ayuda a evitar presentar información financiera y fiscal incorrecta, asi como en tener una mejor atención en el caso de una revisión por parte de alguna autoridad fiscal, de igual forma apoyando a través de una gestión directa, para que las sanciones puedan eliminarse.

En forma preventiva este servicio se realiza para confirmar la veracidad de la operaciones y el cumplimiento de las Normas de Información Financiera y de las disposiciones fiscales aplicables, de igual forma para emitir una opinión cuando se establece el Gobierno Corporativo, cabe destacar que ha tomado gran relevancia este servicio, debido a los beneficios que se han obtenido y que detallamos a continuación.

1. Como beneficio inmediato al dictaminarse, el contribuyente se encuentra protegidos contra cualquier auditoría directa o cualquier acto de revisión.
2. Toda información que requiera la autoridad al contribuyente dictaminado, deberá ser solicitada en primera instancia al auditor, aunque si bien es cierto, la revisión secuencial ya es una facultad discrecional, la autoridad debe soportar y fundamentar la revisión directa.
3. Se pueden prever los resultados fiscales y aplicar beneficios en Ley o miscelánea, que se hayan omitido por desconocimiento, es decir, si durante el periodo de realización del dictamen, el mismo se realiza en el ejercicio a dictaminar, se pueden reestructurar la contabilidad con una regularización fiscal en forma inmediata y por ende, disminuir la carga impositiva del impuesto.
4. Tener certeza jurídica respecto de la situación fiscal que guarda la empresa, respecto de las disposiciones fiscales vigentes.
5. Realizar las compensaciones de saldos a favor que se tengan hasta obtener la aceptación.
6. Analizar deficiencias de control interno.
7. Dar el soporte a la implementación del Gobierno Corporativo.
8. Realizamos además en materia de Auditoría los siguientes servicios:
   • Auditoría Administrativa.
   • Auditoría financiera.
   • Auditoría de Procesos.
   • Auditoría Fiscal ante la SHCP, el IMSS e INFONAVIT.
   • Estudios de Precios de Transferencia.
   • Dictamen Pericial Contable.

Nuestra firma, dentro de sus objetivos, tiene el crear una cultura de defensa mas desarrollada, esto a través de conferencias, talleres, cursos y pláticas sostenidas con diversos sectores de la economía de nuestro país, explicando que la defensa fiscal, consiste en acudir con las autoridades competentes en defensa de los derechos del contribuyente, sobre todo cuando se estima que la actuación de la autoridad es contraria a derecho y por consecuencia ha causado un perjuicio al particular, en cualquiera de las formas que se ha originado.

Algunas se presentan, como consecuencia del ejercicio de las facultades de comprobación por parte de las autoridades fiscales; visita domiciliaria, revisión de dictamen, revisión de gabinete, verificación, solicitud de pago en parcialidades, imposición de multas o alguna otra forma de determinación de créditos fiscales que hayan efectuado las autoridades competentes y administrativas.

De forma preventiva cuando se busca la inconstitucionalidad de una ley o artículo, de igual forma para confirmar un criterio. Los servicios jurídicos nos permiten:

• Analizar el alcance jurídico de las normas impositivas desde su nacimiento para implementar la mejor forma de impugnarlas.
• Asesorar a los particulares desde el inicio de cualquiera de los medios de comprobación fiscal, para que éste se desarrolle de conformidad a derecho.
• Elaborar los contratos necesarios para la implementación de las estrategias sugeridas por el área de asesoría.
• Sugerir la mejor estructura legal de las empresas aprovechando la legislación existente.
• Impugnar actos de autoridad relativos a comercio exterior y materia aduanera.
• Dar el soporte legal al área de asesoria y dictamen para que conjuntamente planeen y respalden sus estrategias fiscales.

En todo momento todas las diligencias son atendidas personalmente por abogados de la firma, se rinden informes periódicamente, la propuesta determina los alcances del servicio y establece las posibles consecuencias.

El servicio de Gestión va más allá de una buena relación, que aunque sigue siendo importante, se vuelve básico conocer los procedimientos en muchos casos establecidos para lograr un beneficio directo, en nuestro caso lo hemos logrado con diversas autoridades, adicional a que en forma legal se ha regulado este tipo de mecanismos de gestión, aunque en el caso de las dependencias, que aún no tienen la instancia correspondiente, se busca y se logra obtener la relación por mecanismos tradicionales pero vigentes.

En cualquier caso los servicios son proporcionados hasta lograr el éxito de la Gestión, por lo que la retribución está condicionado a este logro.